連結財務分析システム:連結≡CASTER

クラウド

特長 ~企業の実態を把握するための分析ができる~

財務分析

企業の財務データに対し一連の財務分析を施すことによって、企業の信用状態をできるだけ正確に把握し、併せて企業の危険度の予測と粉飾の有無の可能性をチェックし、企業の業績評価を行います。

1)経常収支比率中心の分析システム
連結≡CASTERは、「連結」用のCASTERですが、CASTERであることに変りはなく、「単体」用のCASTERと同じく、経常収支比率を分析の中心に据えた「企業財務分析診断システム」です。 主要な分析は、次の3つ(1)粉飾チェック・(2)経常収支比率分析・(3)判別関数分析。

経常収支比率はいうまでもなく、分析対象企業の収支を現金基準で見る指標であり、企業の安全性を見る上では最も有効な指標と云われているものです。

企業ランキング

与信の為のリスク評価(安全性等の評価)に留まらず、収益性、成長性等についても評価することにより、総合的な企業評価を行います。

2)企業総合財務分析システム
連結決算書公開全企業の分析により策定したランキング・テーブルに基づき、分析対象の「連結」企業のランクを決定します。

MKIは、CASTERで培って来た財務分析ノウハウの活用やEDINET等による連結財務データの取扱いの簡易化により、連結決算書公開全企業の分析を行い、ここにランキング・テーブルを策定し、「連結」先の総合的な企業財務分析評価ツールを開発致しました。

出力帳票及び連携データ

  1. CASTER総合表(連結)・・・ (1)粉飾チェック、(2)経常収支比率分析(3)判別関数分析を通じて、企業の信用状態、安全性が判ります。
  2. 連結比較貸借対照表[株主資本等変動計算書を含む]・・・3期分のBS(株主資本等変動計算書を含む)が表示。 財務状態の推移が判ります。
  3. 連結損益計算書[経営指標を含む]・・・3期分のPLと財務指標値が表示。 3年間における収益と費用の状態推移と企業の収益性・安全性・成長性・効率性の推移判ります。
  4. 資金分析表[資金運用表、資金移動表]・・・安全性分析の基となる現金増減の推移が判ります。
  5. 連結キャッシュフロー計算書・・・6期分のキャッシュフロー推移が表示。 資金(現金及び現金同等物)の増減、収入と支出(キャッシュ・フローの状況)を営業活動・投資活動・財務活動ごとに区分して表示し、企業の売り上げの体質をコメントします。
  6. 連結グループ企業評価ランキング表・・・リスク評価(安全性等の評価)に留まらず、収益性、成長性等についても評価することにより、総合的な企業評価が判ります。
出力帳票及び連携データ

連結企業財務分析の利用シーン

  • 審査業務
    企業財務分析診断により、粉飾チェック、企業信用状態を判別します。 審査過程に活用されます。
    1)取引先の信用調査
    2)事業状態の評価
  • 融資業務
    経常収支比率を分析の中心に据えた「企業財務分析診断。経常収支比率はいうまでもなく、分析対象企業の収支を現金基準で見る指標であり、企業の安全性を判定します。 合わせて資金繰りの分析、成長性分析・収益性分析もできます。 取引先への融資実施(稟議)での過程に活用されます。 融資後の取引先のモニタリングして企業格付の基礎データとしても利用されます。
    3)資金使途の妥当性
    4)融資条件の決定
    5)企業格付
  • 投資/資産運用
    企業財務分析による総合的な企業信用状態、安全性・収益性・成長性を判定するため、生損保等では企業への投資や資産運用の判断基準として活用されています。
    6)投資や資産運用

連結財務分析帳票(例)

クリックすると拡大します。

(1)CASTER総合表(連結)・・・ ①粉飾チェック、②経常収支比率分析、③判別関数分析を通じて、企業の信用状態、安全性が判ります。 右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

クリックすると拡大します。

(2)連結比較貸借対照表[株主資本等変動計算書を含む]・・・3期分の貸借対照表・株主資本等変動計算書を含む)が表示。 3年間の財務状態の推移が判ります。 右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

クリックすると拡大します。

(3)連結損益計算書[経営指標を含む]・・・3期分のPLと財務指標値が表示。 3年間における収益と費用の状態推移と企業の収益性・安全性・成長性・効率性の推移判ります。 右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

クリックすると拡大します。

(4)資金分析表[資金運用表、資金移動表]・・・安全性分析の基となる現金増減の推移が判ります。右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

資金運用表:連続する2期分の貸借対照表を比べて、その1年間に資金がどのように動いたかを見るもの。その間にいくら資金を調達し、どのようなことに、いくら支出したかが示されるので、資金の運用状況を分析ができます。

資金移動表:2期分(前期・当期)の貸借対照表と当期損益計算書を基に作成し、「貸借対照表上の残高変動」と「損益計算書上の収支」の両面から「企業のキャッシュフロー」把握する為の表です。資金運用表が大まかなマクロの流れを表すのに対し、資金移動表は損益計算書の利益が発生するまでの過程、要はミクロな資金の流れを掴むのに役立ちます。

クリックすると拡大します。

(5)連結キャッシュフロー計算書・・・6期分のキャッシュフロー推移が表示。 資金(現金及び現金同等物)の増減、収入と支出(キャッシュ・フローの状況)を営業活動・投資活動・財務活動ごとに区分して表示し、企業の売り上げの体質をコメントします。右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

クリックすると拡大します。

(6)連結グループ企業評価ランキング表・・・リスク評価(安全性等の評価)に留まらず、収益性、成長性等についても評価することにより、総合的な企業評価が判ります。右図クリックすると帳票イメージが表示されます。

経常収支比率分析等、通常のCASTER分析(総合表の主要な分析)の他に、「連結」用の特別な分析である「連結グループ企業評価ランキング表」を付加しています。これはあくまで「ランキング表」であり、デフォルト・データ等に基づくモデル「格付」ではありません。

規模(自己資本額)、安全性(経常収支比率)、収益性(当期純利益額)、キャッシュフロー評価(営業活動によるキャッシュフロー額)、債務償還評価(インタレスト・カバレッジレシオと総借入償還年数)、成長性評価(総資本増加率)の6つの項目での評価に基づき分析対象企業のランキングを決定します。ランキングは、連結決算書公開全企業を評価して作成したテーブルに基づく順位のグループで点数化します。

連結財務分析サービス:CASTERクラウド(上場・連結)

【サービス型「 CASTERクラウド(上場・連結) 」の連結財務分析提供も開始】
システム未導入ユーザでも連結決算での企業財務分析のシステム化の意向はあるが、分析対象取引先が少なく初期投資額およびシステム運用にかかる費用の点で費用対効果が得にくく、システム導入まで至らないことが多いです。

システム導入に至らないお客様への課題解決のため、指定された取引先についてEDINETで公開された連結財務諸表を当社が連結企業財務分析を行い、結果を提供するサービスを開始します。

【CASTERクラウド(上場・連結)の特長】

  1. パブリッククラウドによるサービス提供
    パブリッククラウド基盤であるAWS(Amazon Web Services)を活用してサービスを提供することで、初期投資なしに小さな運用コストで、どこの拠点からでも利用することができます。
  2. 高いセキュリティレベルを実現
    FISCをはじめ、国内基準だけでなくグローバルスタンダードに対応した高いセキュリティレベルを実現しています。
  3. 分析に必要な財務データは、 EDINET上に公開される有価証券報告書から入手
    ・公開データを利用する事から、お客様から顧客データを預かる事がなく漏洩リスクはありません。
    ・データ入力の作業負荷が全くなく、分析対象先の追加が必要な場合もタイムリーに対応することができます。
  4. 料金体系は、分析対象企業数に基づいた従量料金体系
    分析対象企業数に基づいた料金体系となっているので、対象企業数が少なくても導入することが出来ます。
連結財務分析サービス:CASTERクラウド(上場・連結)

CASTERクラウド(上場・連結)サービス提供により、ユーザ様へは以下の利便性の増大を図っています。

依頼受付・結果受領手続きのシステム化 ●メール受付・配信形態からクラウド型形態へ変更することで、ユーザ様では分析結果を常時(24時間365日)配信可能。
●ユーザ様内複数部署での利用も促進。
対象企業の拡大 ●EDINET公表企業すべてを対象とする。
●対象企業の有価証券報告書がEDINETに公表されると、自動連携され、分析結果に随時反映できる。
サービスの安定提供 ・ リードタイムの短縮 従来の情報提供サービスでは、質・量ともに当社要員による手作業部分に依存しているが、本サービスの利用、分析処理の自動化により、サービス品質の安定化ならびにリードタイムの大幅短縮を実現。

連結財務分析システム:連結≡CASTERに関するお問い合わせ

担当部門:金融第一営業部 事業推進室 電話番号:03-6376-1114

お問い合わせ

関連リンク

 

line_blue
イベント・セミナーのご案内
line_blue
1/26(金)・大阪開催  三井情報 地域金融機関向け大阪セミナーのご案内  これから求められる自動化とは?-AI・RPAの有効活用-
line_blue
line_blue
2/2(金)・大阪開催  Box テクニカルセミナーのご案内  新機能やBox活用Tips、BoxJapanエンジニアによるAPI開発について
line_blue
2/23(金) テクマトリックス CRM Forum 2018 MKI出展及び講演のご案内  弊社講演 「(仮) AIで実現するリアルタイム音声認識・要約によるVoC活用」
line_blue
イベント・セミナー一覧
ページ上部へ